Kapitaldienstfähigkeit: So verbessern KMU ihre Chancen auf Finanzierung
Kann Ihr Unternehmen die Kreditraten tragen? Banken prüfen die Kapitaldienstfähigkeit genau. So berechnen und verbessern Sie diese.
Was ist Kapitaldienstfähigkeit?
Die Kapitaldienstfähigkeit zeigt, ob Ihr Unternehmen in der Lage ist, Zins und Tilgung eines Kredits aus dem laufenden Cashflow zu bedienen. Banken prüfen diese Kennzahl sehr genau.
Einfach erklärt
Sie wollen €200.000 Kredit aufnehmen. Rate wäre €4.000/Monat. Die Bank prüft: Bleibt nach allen Kosten genug Cashflow übrig, um die €4.000 zu zahlen?
Warum ist KDF so wichtig?
- Kreditentscheidung – Ohne ausreichende KDF: Absage
- Konditionen – Gute KDF = bessere Zinsen
- Kreditrahmen – Höhe des möglichen Kredits
- Sicherheiten – Schwache KDF = mehr Sicherheiten nötig
Kapitaldienstfähigkeit berechnen
Formel:
Kapitaldienstfähigkeit = (Gewinn + AfA + Zinsen) ÷ (Tilgung + Zinsen)
Interpretation:
< 1,0
Nicht kreditwürdig
1,0 - 1,5
Grenzwertig
> 1,5
Gut kreditwürdig
Rechenbeispiel
✓ Sehr gut – Kredit wird bewilligt
So verbessern Sie Ihre Kapitaldienstfähigkeit
1. Gewinn steigern
Umsatz erhöhen oder Kosten senken. Naheliegend, aber oft schwierig kurzfristig.
2. Leasing statt Kredit nutzen
Leasing belastet KDF weniger als Kredit, da keine Tilgung in der Rechnung.
Effekt: €300k Maschine leasen statt kaufen → KDF bleibt unbelastet
3. Bestehende Kredite umschulden
Längere Laufzeit = niedrigere Rate = bessere KDF.
4. Gesellschafter-Darlehen einbringen
Eigenkapital erhöhen verbessert KDF deutlich.
Praxisbeispiel: KDF-Verbesserung
Situation:
Produktionsbetrieb will €400.000 investieren, aber KDF ist zu niedrig (1,1).
Ausgangssituation:
KDF 1,1 – Bank lehnt Kredit ab.
Maßnahme 1: Bestandskredit umschulden
Von 48 auf 72 Monate → Tilgung -€500/Monat → KDF steigt auf 1,35
Maßnahme 2: Neue Maschine leasen
€400.000 leasen statt Kredit → KDF bleibt bei 1,35 (nicht belastet)
Ergebnis:
Investition möglich ohne KDF zu verschlechtern!
Fazit: KDF aktiv steuern
Kapitaldienstfähigkeit ist keine fixe Größe. Durch clevere Finanzierungsstruktur (Leasing statt Kredit, Umschuldungen, Laufzeitverlängerungen) können Sie sie deutlich verbessern.
Checkliste KDF-Optimierung:
- Leasing für neue Investitionen bevorzugen
- Bestehende Kredite auf längere Laufzeit umschulden
- Gesellschafter-Darlehen statt Fremdkapital
- Regelmäßig mit Steuerberater KDF prüfen
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